大道寺知世素描:增值税申报表(一般纳税人)____1
来源:百度文库 编辑:偶看新闻 时间:2024/06/12 07:11:00
增 值 税 纳 税 申 报 表
(适用于增值税一般纳税人)
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表,并于次月一日起十日内,向当地税务机关申报。
税款所属时间:自 年 月 日至 年 月 日填表日期: 年 月 日金额单位:元至角分
纳税人识别号 所属行业:
纳税人名称(公章)法定代表人姓名 注册地址 营业地址
开户银行及帐号 企业登记注册类型 电话号码
项 目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务
本月数本年累计本月数本年累计
销售额(一)按适用税率征税货物及劳务销售额1
其中:应税货物销售额2
应税劳务销售额3
纳税检查调整的销售额4
(二)按简易征收办法征税货物销售额5
其中:纳税检查调整的销售额6
(三)免、抵、退办法出口货物销售额7 ————
(四)免税货物及劳务销售额8 ————
其中:免税货物销售额9 ————
免税劳务销售额10 ————
税款计算销项税额11
进项税额12
上期留抵税额13 —— ——
进项税额转出14
免抵退货物应退税额15 ————
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16 ————
应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16 —— ——
实际抵扣税额18(如17<11,则为17,否则为11)
应纳税额19=11-18
期末留抵税额20=17-18 —— ——
简易征收办法计算的应纳税额21
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22 ————
应纳税额减征额23
应纳税额合计24=19+21-23
税款缴纳期初未缴税额(多缴为负数)25
实收出口开具专用缴款书退税额26 ————
本期已缴税额27=28+29+30+31
①分次预缴税额28 —— ——
②出口开具专用缴款书预缴税额29 ——————
③本期缴纳上期应纳税额30
④本期缴纳欠缴税额31
期末未缴税额(多缴为负数)32=24+25+26-27
其中:欠缴税额(≥0)33=25+26-27 —— ——
本期应补(退)税额34=24-28-29 —— ——
即征即退实际退税额35————
期初未缴查补税额36 ————
本期入库查补税额37 ————
期末未缴查补税额38=16+22+36-37 ————
授权声明 如果你已委托代理人申报,请填写下列资料:申报人声明
为代理一切税务事宜,现授权 此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的,我相信它是
(地址) 为本纳税人的代理申报人,任何与本
申报表有关的往来文件,都可寄予此人。真实的、可靠的、完整的。
授权人签字: 声明人签字:
以下由税务机关填写:
收到日期:
接收人:
主管税务机关盖章:
(适用于增值税一般纳税人)
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表,并于次月一日起十日内,向当地税务机关申报。
税款所属时间:自 年 月 日至 年 月 日填表日期: 年 月 日金额单位:元至角分
纳税人识别号 所属行业:
纳税人名称(公章)法定代表人姓名 注册地址 营业地址
开户银行及帐号 企业登记注册类型 电话号码
项 目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务
本月数本年累计本月数本年累计
销售额(一)按适用税率征税货物及劳务销售额1
其中:应税货物销售额2
应税劳务销售额3
纳税检查调整的销售额4
(二)按简易征收办法征税货物销售额5
其中:纳税检查调整的销售额6
(三)免、抵、退办法出口货物销售额7 ————
(四)免税货物及劳务销售额8 ————
其中:免税货物销售额9 ————
免税劳务销售额10 ————
税款计算销项税额11
进项税额12
上期留抵税额13 —— ——
进项税额转出14
免抵退货物应退税额15 ————
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16 ————
应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16 —— ——
实际抵扣税额18(如17<11,则为17,否则为11)
应纳税额19=11-18
期末留抵税额20=17-18 —— ——
简易征收办法计算的应纳税额21
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22 ————
应纳税额减征额23
应纳税额合计24=19+21-23
税款缴纳期初未缴税额(多缴为负数)25
实收出口开具专用缴款书退税额26 ————
本期已缴税额27=28+29+30+31
①分次预缴税额28 —— ——
②出口开具专用缴款书预缴税额29 ——————
③本期缴纳上期应纳税额30
④本期缴纳欠缴税额31
期末未缴税额(多缴为负数)32=24+25+26-27
其中:欠缴税额(≥0)33=25+26-27 —— ——
本期应补(退)税额34=24-28-29 —— ——
即征即退实际退税额35————
期初未缴查补税额36 ————
本期入库查补税额37 ————
期末未缴查补税额38=16+22+36-37 ————
授权声明 如果你已委托代理人申报,请填写下列资料:申报人声明
为代理一切税务事宜,现授权 此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的,我相信它是
(地址) 为本纳税人的代理申报人,任何与本
申报表有关的往来文件,都可寄予此人。真实的、可靠的、完整的。
授权人签字: 声明人签字:
以下由税务机关填写:
收到日期:
接收人:
主管税务机关盖章:
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